東莞企業(yè)投資境外設立公司要辦理什么手續(xù)？企業(yè)境外投資備案指南

未進行ODI備案，則存下以下重大法律風險：

1、資金無法正常匯出匯入。包括境內企業(yè)向境外匯出投資資金、境外企業(yè)將資金或經(jīng)營利潤匯回境內，從而增加資金流動的法律風險。

2、無法享受國內政府相關補貼和獎勵以及境內外稅務抵扣的政策。

ODI投資項目管控

國務院于2017年8月18日發(fā)布了《國務院辦公廳轉發(fā)國家發(fā)展改革委商務部人民銀行外交部關于引導和規(guī)范境外投資方向指導意見的通知》，把境外投資項目分成了鼓勵類、限制類和禁止類，引導和規(guī)范企業(yè)境外投資方向。

（一）鼓勵類

基礎設施業(yè)；產(chǎn)能和設備業(yè)；高新技術和先進制造業(yè)；能源資源；農業(yè)；一帶一路投資。

（二）限制類

房地產(chǎn)業(yè)；酒店業(yè)；影城；娛樂業(yè)；體育俱樂部。

（三）禁止類

涉及未經(jīng)國家批準的軍事工業(yè)核心技術和產(chǎn)品輸出；運用我國禁止出口的技術、工藝、產(chǎn)品；賭博業(yè)、色情業(yè)等；我國締結或參加的國際條約明令禁止的；危害國家利益和公共安全的。

如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實行核準管理。

ODI備案流程

境外投資（ODI）備案涉及到商務部、發(fā)改委以及外匯局三個部門，經(jīng)歷商務部門境外投資行為核準、發(fā)改委對境外投資項目核準或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)。

境內企業(yè)股東需要向省級商務部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。

發(fā)改委負責監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》。

*后，外管局負責監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)，取得《境外直接投資外匯登記證》。

整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。

需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發(fā)改委進行核準。

一般ODI備案需要2-3個月時間，辦理完成后，可獲得商務部《企業(yè)境外投資證書》和發(fā)改委《境外投資項目備案通知書》；企業(yè)也可以聘請第三方服務機構協(xié)助辦理。

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