ODI備案手續問題匯總，根據《境外投資管理辦法》

一、關于國內投資主體的相關問題

1．商務部門對哪些主體開展境外投資進行備案？

答：《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號）第二條規定，境外投資主體是指在中華人民共和國境內依法設立的企業。

2．事業單位境外投資可以備案嗎？

答：可以。
《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號）第三十六條規定：事業單位法人開展境外投資參照本辦法執行。

3．非企業法人境外投資可以備案嗎？

答：非企業法人在境外投資設立企業，應按照《境外投資管理辦法》辦理；非企業法人在境外設立機構，不屬于商務主管部門境外投資管理范疇，不能為其辦理備案手續。

4．國內自然人以個人名義境外投資可以備案嗎？

答：不可以。
自然人境外投資不屬于商務主管部門管理范疇。
（自然人在境外為上市而設立特殊目的公司，目前由外匯局負責辦理相關的外匯登記手續。
）

5．國內金融企業境外投資可以備案嗎？

答：國內金融企業境外投資非金融企業屬于商務部管理范疇，可以備案，但應征求金融監管部門意見。

6．國內企業成立未滿一年，可以境外投資備案嗎？

答：可以。
但需對相關資金來源和資金構成進行說明。

7．國內企業可以跨行業境外投資備案嗎？

答：可以。
若境內外法律法規和規章對資格資質有要求的，企業應當取得相關證明文件。

8．國內兩個以上投資主體，由哪一方辦理境外投資備案？

答：《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號）第十四條規定，投資主體為兩個以上共同開展境外投資的，應當由相對大股東在征求其他投資方書面同意后辦理備案。
如果各方持股比例相等，應當協商后由一方辦理備案。

9．國內投資主體境外投資參股比例小于10%可以備案嗎？

答：可以。

10．中央企業在地方的下屬企業如何辦理境外投資備案？

答：中央企業在地方的下屬企業應通過中央企業集團總部在商務部辦理境外投資備案手續。

11．中央企業參股地方企業如何辦理境外投資備案？

答：若地方企業股份占比大，由地方企業在省商務廳或設區市商務局（委）辦理境外投資備案手續；若中央企業股份占比大，由中央企業在商務部辦理境外投資備案手續。

12．國內企業在境外設立分支機構需要備案嗎？

答：需要備案。

二、關于境外蕞終目的地的相關問題

13．如何認定境外投資的蕞終目的地？

答：蕞終目的地是企業投資蕞終用于項目建設或持續生產經營的所在地。

14．境外投資蕞終目的地是金融企業可以備案嗎？

答：不可以。
《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號）第二條規定，僅·限投資境外的非金融企業。

15．境外投資設立企業蕞終目的地處于境內的如何備案？

答：對外投資設立企業蕞終目的地處于境內的，原則上為該對外投資路徑上第·一層級的境外企業辦理備案。

16．國內企業并購擁有國外（綠卡）長期居住證的中國自然人在境外設立的公司（蕞終目的地），可以備案嗎？

答：不可以。

17．蕞終目的地為境外投資基金可以備案嗎？

答：在境外設立的投資基金公司如無具體項目視同平臺公司，不辦理備案手續。
如其有具體項目，可直接為項目辦理備案手續，基金作為路徑公司處理。

18．哪些情形的境外平臺公司可以辦理備案手續？

答：四種情形可以辦理備案。
1.國務院批準設立的境外投資基金；2.為境外上市目的設立的特殊目的公司；3.蕞終控制的資產在境內的境外投資，為其境外第·一層級平臺公司辦理備案；4.為境外發債目的設立的平臺公司。

19．在境外以發債為目的而設立的平臺公司如何備案？

答：境內投資主體應事先取得國家發改委的備案確認文件并提交，方可辦理境外投資備案手續。
《企業境外投資證書》經營范圍需注明僅用于境外發債。

20．擬并購的境外公司名稱有中國字樣，可以備案嗎？

答：不可以。
《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號）第二十一條規定，未按國家有關規定獲得批準的企業，境外企業名稱不得使用“中國”、“中華”等字樣。