深圳企業(yè)在海外直接投資，如何辦理ODI投資備案手續(xù)

如何辦理ODI境外投資備案登記?

　　1、海外直接投資、并購及擴張需求的企業(yè)：企業(yè)需要向外投資項目進行匯款時，銀行按照規(guī)定需要企業(yè)提供相關ODI備案文件才能進行匯款操作。

　　2、意向去“一帶一路”等國家投資設立工廠及貿(mào)易基地的企業(yè)：有些國外子公司要開立當?shù)氐你y行賬戶，當?shù)劂y行可能會需要內(nèi)地母公司打一筆款項到這個賬戶作為激活款，需要匯款到境外也是同理，境內(nèi)母公司要提供ODI備案證書，銀行才會同意打款操作。

　　3、返程投資：如果國內(nèi)公司在海外設立的子公司，要再返回國內(nèi)設立外資企業(yè)，那這個外資公司要開立外匯銀行賬戶時，銀行會要求提供之前國內(nèi)公司對海外子公司投資所申請的ODI備案文件;

　　4、海外上市(紅籌/VIE架構搭建)：一方面是便于境外融資和資本運作，方便未來的投資退出，另一方面也是基于稅務方面的考量。

　　5、跨境電商業(yè)務開展：是有大額資金出入境需求的跨境電商公司轉(zhuǎn)型合規(guī)的必然選擇。

　　國內(nèi)企業(yè)做ODI投資備案登記會獲得哪些益處？

　　隨著目前境外上市的企業(yè)越來越多，ODI備案的重要性也日漸顯現(xiàn)出來。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一，更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢：

　　1. 作為國家頒發(fā)給企業(yè)到境外投資的通行證，受國家、國際法律保護;

　　2. 以合法的方式完成境內(nèi)資金或?qū)崿F(xiàn)境內(nèi)資金不出境，境外獲取外幣的目的;

　　3. 合規(guī)開拓境外市場，獲得當?shù)卣呋蚨悇諆?yōu)惠，加快資本積累速度;

　　4. 方便與境外客戶的業(yè)務轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)成本;

　　5. 提高國內(nèi)企業(yè)形象，增加企業(yè)附加價值;

　　6. 有效利用國內(nèi)外資金市場的整合，規(guī)避國外貿(mào)易壁壘;

　　7. 統(tǒng)籌境內(nèi)外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化自愿配置;

　　8. 后續(xù)境外資金返程回國投資可以享受省市級各財政部門給予的相應資金補貼;

　　9.充分吸收國外的先進技術和管理經(jīng)驗，以及及時掌握外部信息;

　　ODI投資備案登記申請流程和所需要資料

　　境外投資(ODI)備案涉及到商務部、發(fā)改委以及外匯局三個部門。

　　境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級商務部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。

　　發(fā)改委負責監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》。

　　*后，外管局負責監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內(nèi)機構境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。

　　整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。

　　需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發(fā)改委進行核準。

　　申請過程中所涉及到的資料如下：

　　1、境內(nèi)部分資料準備：主申請公司的營業(yè)執(zhí)照、章程等注冊文件;主申請公司股東層面的營業(yè)執(zhí)照、章程/合伙協(xié)議等相關材料;審計報告，財報;境外投資真實性承諾書;資金到位證明;個人完稅憑證(若需要);其他

　　2、境外部分資料準備：對外投資交易結構圖;境外公司注冊文件、股東注冊證書和M&A等;項目公司介紹(產(chǎn)業(yè)、經(jīng)營范圍、客戶群、所持技術等等);其他投資人情況(若需要);簽署的協(xié)議(若需要)。

　　3、投資相關資料：境外投資備案申請表、項目可行性報告、項目DD報告、收購項目情況介紹書。