深圳公司辦理境外投資備案（ODI）實務操作

申請ODI企業的要求

中國企業申請ODI時，對企業的利潤和成立年限等均有一定的要求，以確保企業具備足夠的經濟實力和運營經驗來進行境外投資。
（一）企業利潤要求

1、盈利能力申請企業需要有實際經營并具備持續的盈利能力，監管部門通常會要求企業在申請ODI前的最近三年內持續盈利，以證明該企業具有良好的經營狀況和資金流動性。
2、財務健康狀況申請企業需要提供完整的財務報表，包括資產負債表、利潤表和現金流量表，證明其財務狀況良好，具備足夠的資本來支持境外投資項目。
3、資金來源合法申請企業需要提供資金來源證明，確保投資資金合法合規。資金可以來自企業自有資金、銀行貸款或其他合法渠道，但需明確其合法性和來源的真實性。
（二）成立年限要求
1、最低成立年限一般情況下，申請企業需要具備一定的成立年限，以顯示其在市場中的穩定性和運營經驗，通常情況下申請企業至少需要成立一年。但為提升申請通過率，我們建議企業需要成立三年以上為佳。
2、經營經驗對于特定行業或特定規模的企業，可能要求其具備一定的行業經驗和經營記錄，以確保其在境外投資中能夠有效管理和運營。
（三）其他要求
1、行業和項目合規性申請企業需要確保投資項目符合中國和目標國家的法律法規。對于涉及敏感行業或敏感國家的投資項目，可能會有更嚴格的審批要求。
2、管理能力和團隊經驗企業需要具備良好的管理能力和國際化運營經驗，特別是對境外市場的了解和風險管理能力。企業管理團隊的國際經驗和專業背景也是審批的重要考慮因素。
3、企業信用記錄良好的企業信用記錄是申請ODI的關鍵，企業需要確保沒有重大違法違規記錄和不良信用記錄。
（四）ODI目的性要求
1、境外新設公司如果企業想要在境外新設一家公司，則該境外公司必須由境內公司作為股東，以全資或部分控股的形式進行投資。
2、境外收購公司如果企業想要在境外收購一家公司，則該境外公司必須由境內公司作為收購方股東，并聘請專業律師出具盡職調查報告來證明其合法性。
三、ODI的申請
（一）準備階段
1、項目可行性研究項目可行性研究是ODI申請的關鍵，其需要對擬投資項目進行詳細的可行性研究，包括市場分析、財務分析、風險評估等，來提升公司對外投資的真實性和可行性。
2、法律盡職調查申請企業不僅需要對項目可行性進行研究，還需要深入了解投資目的國的法律環境、稅收政策、外匯管理等，對基于投資而產生的風險和不良影響制定應對措施。
（二）申請材料
1、企業基本情況：包括企業營業執照、稅務登記證等。
2、項目情況：包括項目備案表、可行性研究報告、投資環境分析報告、法律盡職調查報告、境內主體投資決議、投資協議、股權結構圖、目標公司基本情況及公司章程、真實性承諾、項目背景說明等。
3、資金來源證明：包括大于投資數額的銀行資產證明、貸款合同、資金使用證明等。
4、財務報表和資金來源證明：提供上年度資產負債率低于70%且凈資產回報收益率大于5%的審計報告、最近三年的財務報表和資金來源證明文件等。
5、備案或核準申請表：根據項目性質，向所在地的省級發改委和商務委進行備案，或向國家發改委和商務部申請核準。
6、外匯登記和資金匯出：獲得備案通知書或核準文件后，以辦理外匯登記和資金匯出手續。
（三）審批和備案
ODI的審批單位一般為商務委和發改委，商務委具體審批企業境外投資的事項，在審核通過后會頒發《企業境外投資證書》，而發改委則具體監管企業境外投資行業的流向，并在審核通過后頒發《境外投資項目備案通知書》。