境外投資備案（ODI備案）解讀與全流程辦理

近日有朋友咨詢騰博國際李先生境外投資備案辦理，李先生給大家解答一下投資備案的解讀與辦理。

1 境外投資備案定義 ?

ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指的是中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)直接或通過其控制的境外企業(yè)，以

投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動。國內(nèi)企業(yè)投資中國港澳臺地區(qū)及其它國家和地區(qū)的企業(yè)時，不論是新設(shè)公司、新建項目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)，經(jīng)營管理權(quán)等，就需要進行境外投資備案。如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，需要實行核準管理

2  境外投資備案必須要做么 ?

1、以合法合規(guī)的方式完成境內(nèi)資金出境，達到境外獲取外幣的目的

2、開拓境外市場，獲得當?shù)卣呋蚨悇?wù)優(yōu)惠，加快資本積累速度

3、方便與境外客戶的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)和成本( 如跨境電商)·

4、越早獲得批復(fù)并匯出投資資金，就越早獲得境外投資主動權(quán)與優(yōu)先權(quán)

5、企業(yè)境外上市，無合規(guī)障礙 :

6、后續(xù)境外資金返程回國投資，可以享受省市各級財政部門給予的相應(yīng)資金補貼。

3 下表是投資備案限制的行業(yè)：

限制類還包括:

1，赴與我國未建交，發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資，2在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺。以上情況須經(jīng)境外投資主管部門核準

4 境外投資備案流程

1、商務(wù)局核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年內(nèi)，在境外開展投資

2、發(fā)改委立項，核準或備案，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，發(fā)放核準文件或備案通知書3、外匯管理局備案，銀行審核發(fā)放外匯，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》備注·1、商務(wù)局和發(fā)改委審批備案可同步進行 :

2、境外投資備案主要需要取得國家發(fā)展和改革委員會(簡稱發(fā)改委)或地方發(fā)改委的核準或備案、商務(wù)局或地方商務(wù)部門的核準或備完以及國家外匯管理局地方分局( 所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行實施間接監(jiān)管的外匯登記程序

5 申請境外投資備案常見問題

01:商務(wù)部門對哪些主體開展境處投資進行備案?

A1:《境外投資管理辦法》(商務(wù)部令2014年第3號)第二條規(guī)定，境外投資主體是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)。

02:事業(yè)單位法人境外投資可以備案嗎?

A2:可以。《境外投資管理辦法》(商務(wù)部令2014年第3號)第三十六條規(guī)定:事業(yè)單位法人開展境外投資參照本辦法執(zhí)行.

03:非企業(yè)法人境外投資可以備案嗎?

A3;非企業(yè)法人在境外投資設(shè)立企業(yè)，應(yīng)按照《境外投資管理辦法》辦理，非企業(yè)法人在境外設(shè)立機構(gòu)，不屬于商務(wù)主管部門境外投資管理范疇，不能為其辦理備案手續(xù)。

04: 國內(nèi)自然人以個人名義境外投資可以備案嗎?

A4不可以，自然人境外投資不屬于商務(wù)主管部門管理范。(自然人在境外為上市融資而設(shè)立境外特殊目的公司，目前由外匯局負責辦理37號文備案登記。

05:國內(nèi)金融企業(yè)境處投資可以備案嗎?

A5:國內(nèi)金融企業(yè)境外投資非金融企業(yè)屬于商務(wù)部管理范疇，可以備案，但應(yīng)征求金融監(jiān)管部門意見。

06:國內(nèi)企業(yè)成立未滿一年，可以境外投資備案嗎?

A6 :可以。但需對相關(guān)資金來源和資金構(gòu)成進行說明

07:國內(nèi)企業(yè)可以跨行業(yè)境外投資備案嗎?

A7:可以。若境內(nèi)外法律法規(guī)和規(guī)章對資格資質(zhì)有要求的，企業(yè)應(yīng)當取得相關(guān)證明文件。

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