標題： 對外投資環境           風險管理通用原則  1、適用范圍 本報告的相關部分適用于在境外開展投資活動的各類金融構和非金融構，用于其基于生命周期觀點確定的所能管理或施加影響的投資活動 / 業務中的環境因素，為中資金融構和企業識別、評估、控制和管理對外投資過程中所面臨的環境風險提供參考和建議。
本報告所稱對外投資，是指中華人民共和國境內投資主體直接或通過其控制的境外企業，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資活動。
本報告所稱的環境風險，是指中資金融構和企業對外投資業務或活動中發生環境事件的可能性及環境事件可能造成的危害程度。
本報告旨在為中資金融構和企業提供通用原則，為投資主體準確識別和評估其對外投資活動中所面臨的環境風險，采取有效、系統的應對措施，并逐步建立、實施、保持和持續改進環境風險管理體系，以支持對外投資過程中更好的環境管理，在合作中逐步提升環境績效，減少生態足跡，為實現 《巴黎協定》 總目標和 2030 可持續發展目標，積極落實 《構建綠色金融體系的指導意見》 和 《對外投資環境風險管理倡議》 做出貢獻。
本報告提供的通用原則旨在為投資構提供對外投資環境風險管理的基本思路和方法，所涉及的國別環境風險識別、評估和管理方法與工具，企業 ESG 原則和方法，并不意味著的可能性，也不一定適用于所有投資主體或投資國家。
在金融構和企業對外投資過程中，應根據其所處環境和投資策略，選擇適合自身情況的原則、指南、方法和工具。
2、通用原則 為了應對日趨嚴峻的環境社會挑戰，越來越意識到需要根據先進經驗調整自身的標準和規范，提高應對和區域性環境風險的能力，推動環境、社會、經濟的協調發展。
而投資構在確保公共資金和引導民間資本投向綠色低碳產業并在融資活動中妥善管理自身環境風險和生態足跡起著至關重要的作用，社會越來越重視投資構在其運行、管理和項目活動中準確識別、評估所面臨的環境風險，并對其加以妥善控制和有效管理的能力，以降低由此引發的各類風險，助力國家 /區域可持續發展規劃和戰略的實施與實現。
本報告所概括的中資金融構和企業對外投資環境風險管理通用原則是動態的，反映國內在社會、環境和經濟方面的發展及其關注議題的持續演變。
未來可能會根據社會經濟的發展和環境風險管理水平的不斷提高而出現更多的可供參考的通用原則。
原則 1. 投資構組織治理 投資構應結合投資所在區域 / 國家經濟、社會和環境發展狀況，尤其是生態環境和資源能源利用現狀，參考現行公約、通用標準和指南、先進經驗，遵守國家和投資活動所在國法律法規、標準、規定、指引等，建立一套完整、系統、適合構所處行業和發展策略的、具有實操性的環境風險識別、評估和管理體系，環境績效考核標準及客戶使用指南 （供應鏈管理指南）等。
將可持續發展策略、負責任投資、ESG 準則等恰當地融入其投資決策、日常運行管理、項目建設和運營及供應鏈管理中。
一套運行良好的環境風險管理體系要具有連貫性、相關性、一致性、完整性、準確性和透明度，并可以持續改進，逐步完善。
投資構要明確其環境風險管理政策和方針，建立相關的管理架構和組織構。
投資構要明確環境風險管理體系的總目標，闡述其原則和所關注議題及領域，確定實施過程，制定與之相關的可持續的績效評估標準及環境政策實施指南。
使用這些工具和方法，投資構工作人員或第三方評估構可通過盡職調查、評估和監督，來保證自身及與其有業務合作的組織在投資活動準備和實施期間的各項行為都符合其環境風險管理體系的相關要求和規定。
投資構應建立合規制度，以監督投資業務 / 活動各階段的環境影響、減緩措施和績效是否符合其風險管理體系或制度的要求。
如某一投資活動 / 業務有違反其管理或保障政策的風險，合規監督工作組即需對其提出改進措施，采取適當的控制措施，已達到符合環境風險管理體系或制度的要求和規定。
自帶路倡議提出以來，在帶路沿線投資日趨活躍。
帶路沿線多為發展家和新興經濟體，其發展過程中面臨的環境和社會挑戰會在不同階段有所改變，中資金融構和企業的環境風險管理體系 /制度應在實踐的基礎上進行階段性地調整，使之適應新的經濟社會形勢、投資方式和工具，以確保滿足不斷變化的需求并適應新的投資業務和項目會。
原則 2. 環境風險識別、評估和管理 2.1 當投資活動處于立項、審批或融資階段時，投資構 （包括金融構和企業） 應參考、國家相關標準 / 目錄或構風控評估體系，對投資活動潛在的環境影響及風險程度進行分類。
投資構應詳細調查和充分了解投資活動所在國對其所投資領域 / 行業的環境法規體系、合規標準和要求、相關政策和規定，以及領域 / 行業發展趨勢等，以便對投資業務 / 活動所面臨的環境及可能由此引發的各種風險進行準確識別與評估。
通常而言，投資活動可根據其可能造成的環境影響的程度分為以下三類 1： A 類：項目對環境和社會有潛在不可逆的或前所未有的多種重大影響； B 類：項目對環境社會可能造成不利影響的程度有限或數量較少，而影響一般局限于特定范圍，且大部分可逆并易于采取減緩措施得以解決或控制； C 類：項目對環境社會影響輕微或無不利影響。
2.2 投資構需根據自身所處的環境確認其對外投資活動中可能涉及的環境議題，并根據投資活動對各議題的影響程度確定關鍵環境議題 / 因素。
投資構應在其投資分析、決策和投資活動的全生命周期充分考慮這些關鍵議題，并采取妥善措施應對所面臨的關鍵環境風險。
建議投資構在對外投資中識別、評估關鍵環境議題 / 因素時，考慮與投資活動所處領域相關的公約、標準、指南，以及國內和投資所在國相關的法律法規、標準和政策等。
根據自身投資發展策略和投資所在國家 / 地區的經濟、社會和環境發展狀況來進行調整。
建議包括但不限于以下環境因素：生物多樣性保護、自然棲息地保護與恢復； 資源保護和可持續利用，如礦產、草原、森林、海洋、水資源、土壤資源等； 能源利用和管理； 應對氣候變化：減緩與適應； 社區環境、健康與安全； 文化遺產及移民。
投資構可根據投資業務 / 活動對不同環境議題的影響及其程度，將投資活動或業務所涉及的環境風險進行分類，并制定相應的管理措施和應對策略。
2.3 投資構的環境風險管理體系應包括對整個投資業務/活動的影響進行評估和管理的標準與程序，保證投資活動在決策期即可評估潛在的負面影響，制定并采取相應的措施，以避免、減少、減緩或補償可能產生的負面影響。
在準備和實施過程中，要通過一定的渠道和制度向受影響社區和人群，以及其他利益相關方公開環境風險等信息，征求其意見和建議。
在實施過程中，要對環境減緩措施及取得的環境績效進行監督和評估，并通過恰當的制向公眾進行披露。
在投融資周期的各個階段應及時更 新信息，使風險管理體系或制度融入從設計到實施的整個生命周期中。
2.4 投資構應對其環境風險管理 / 保障政策制定的目的、目標、原則，及各具體政策的范圍、目標和啟動條件進行界定，并對其業務 / 投資活動合作方提出一整套具體的環境風險管理或保障要求，以控制和管理投資活動 / 業務中的環境風險，進行負責任投資，履行自身的社會責任。
2.5 投資構可遵照當地法律法規、國家發展政策和相關技術標準，參考相關的法律法規和政策指南，借鑒先進經驗和技術標準，根據自身的投資和發展策略，制定禁止和 / 或有限制的投資領域和活動清單以及鼓勵和支持清單。
1、 外匯登記，odi登記是什么，需要多長時間，代辦貴嗎 2、 有很多成功案例，37號文登記全套代辦可以嗎 3、 我們16年就開始做了,稅務問題托管，后續的維護成本，金額多少合適,證書辦理背景 關于境內企業對外投資，必須滿足哪些條件，給出回復如下: 1、對外投資，其境內企業必須成立滿一年; 2、個人37號文,返程投資備案的款項不能大于境內企業注冊資本; 3、境外設立的企業，必須與境內企業的行業有關聯; 4、對外設立構成立后，從第2年起，每年的6月30日前，必須向外匯管理局提交年檢報告; 5、境內企業對外投資，必須前往企業所在地的商務部對外合作處，辦理投資備案證書;接著又到市商務部及發改委咨詢了辦理個人37號文,返程投資備案備案證書的流程及細節終協助該公司拿下了商務部發改委的兩個對外投資的批文 6、在整個咨詢過程中，沒有一個部門可以統一詳細的解答全部流程，每個部門只負責自己的那部分環節，無論從精力還是時間來說都給企業增加了不少的負擔。
對于整個環節而言，辦理對外投資備案證書是前置的環節，特別是投資項目情況說明，是批準備案項目的關鍵。
37號文登記,返程投資，外匯登記，odi登記證書 7、公司介紹我司是一家的跨境商務咨詢公司，主要從事跨境投資（ODI）設計及落地、紅籌和VIE設計及落地、返程投資設計及落地、進出囗咨詢等方面的團隊。
8、經過多年在這一領域的深耕，我們已為上百家企業的海外投資和并購、紅籌和VIE設計的審批環節提供了咨詢方案，為眾多的企業架設起從境內到境外，從境外到境內的合法的資金通道。
9、我們這部分客戶中的15%是上市企業。
讓資金的進出境合法、合規，為企業的“走出去”保駕護航，是我們的理念。
在咨詢項目中，我們往往能提供獨到觀點及真知灼見，這也是我們為客戶服務的過人之處。
這些真知灼見的背后，是企業每年數億美元的跨境投盜項目。
業務范圍： 1、公司構架規劃，境司設立、跨境稅收籌劃、離岸豁免 2、ODI（企業個人37號文,返程投資備案）備案辦理 3、FDI（境外融資及返程投資個人odi備案直接投資）備案辦理 4、37號文境外融資VIE架構搭建" 2.6 投資構應推動其投資活動 / 業務關鍵合作方建立動態的、可持續改進的環境和社會管理體系（ESMS），以便在整個投資活動周期內對其環境和社會績效進行有效的管理與監督。
原則 3. 信息公開與透明度 信息公開是提高投資構經營和投資活動透明度，進行負責任投資的基礎。
特別是在環境管理水平不高，監管構不發達，環境力度不夠的國家和地區，及時、恰當、、有效、系統的信息公開和披露制度可以避免利益相關方的猜忌和不信任。
遵循高透明度的公開披露原則，有助于促進同業公平與良性競爭，以及良好社會監督制的形成。
投資構應建立并完善信息公開和披露制度，與投資業務 / 活動合作方一起，在適合的地點，以受影響人群能夠理解的語言和符合當地文化習俗的方式，及時向投資所在國受影響社區、非組織、媒體和社會公眾及其他利益相關方，發布與投資活動相關的環境信息，無論正面還是負面。
以便利益相關方為投融資活動的決策、設計、實施、運營提供建議和意見，并進行恰當地溝通與交流。
信息公開和披露既包括決策前投資活動可能造成的環境風險，也包括投資活動全生命周期各階段的環境風險持續信息公開。
投資構應根據投資活動所處的行業 / 領域及所面臨的關鍵環境風險，確定環境信息的公開范圍。
公開范圍不**于投資活動全生命周期的環境風險及應對措施，也建議包括投資構自身環境風險管理體系的相關信息，以便利益相關方能及時、準確、的了解自身可能受到的影響、影響的減緩和控制措施及投資構如何通過系統的方法識別、評估和管理其投資業務 / 活動可能造成的各類風險。
在此基礎上，利益相關方可能更有效地與投資構進行交流并參與投資活動的各個階段，提出更恰當的建議和意見，供投資構借鑒和考慮。
原則 4. 利益相關方參與 利益相關方的識別與參與在中資金融構和企業對外投資環境風險管理中的作用非常重要。
利益相關方指在投資活動中有一項或多項利益的組織或個人。
由于這些利益會受到投資活動的影響，利益相關方由此會與投資構建立某種關系，此類關系的建立是由于存在著受影響的利益，而不依賴于相關各方是否意識到該利益的存在。
投融資構進行投資分析和決策時，應充分考慮利益相關方的需求和影響，并采用在結構、語言、文化和習俗等方面均恰當的方式，確保利益相關方在投資活動生命周期內全程參與。
利益相關方參與可采取多種形式，可由投資構發起，或開始于與其有業務關系的構。
可通過召開形式廣泛的非正式或正式會議來實現，如個人會晤、會議、研討會、座談會、公開聽證、圓桌討論、咨詢委員會、定期開展的信息通報和咨詢程序、集體談判、網絡論壇等。
利益相關方參與宜為互動式和雙向交流式，以便利益相關方對投資活動的訴求和影響能在投資決策及投資活動全生命周期中被妥善考慮、分析及響應，并予以合理采納。
投資構也應根據各利益相關方受投資活動所引起的環境社會風險影響的程度、利益相關方的訴求、對投資活動所能造成的影響，以及其他可能的相關因素，識別關鍵利益相關方，與其積極交流與溝通，確保關鍵利益相關方的影響和訴求能在投資活動中予以妥善和恰當地考慮、分析、響應和采納。
原則 5. 溝通與申訴 / 問題解決 投資構應建立一套溝通與申訴制，以便利益相關方、受影響的社區和人群可以對投資活動所引起的負面環境影響發表意見，與投資活動實施方溝通交流，尋求問題解決方案。
申訴制是指服務于受到某些商業投資活動負面影響的個人、職工、社區和 / 或民間組織的一種正式且具備法律意義或不具備法律意義的投訴制，也稱為“爭端”、“投訴”、“問責”或“問題解決”制。
一般而言，申訴制會涵蓋投資活動、投資構、地區、國家以及間各層面，不同層面的申訴制在目標、手段、目標群體以及支持的來源上有所區別。
作為提供溝通渠道、擴大利益相關方參與度的一種方式，申訴制可能為投資構決策、避免、減緩和 /或糾正一些可能對當地社區產生負面環境影響的投資活動提供參考，也有助于投資構與利益相關方充分交流，妥善解決由于負面環境影響而引發的各類風險。
申訴制的建立，應盡量遵循可接觸性、可預測性、公平性、透明性和獨立性的原則。
溝通與申訴制可根據投資構的實際情況采取不同的方式，如設立專職的部門，任命專職人員或委托獨立的第三方。
不同的申訴制處理投訴的方式也有所區別。
可以促進對話甚至介入對話的方式解決爭端，可通過查明事實并提供建議或陳述報告解決爭端，也可通過其他具有強制性的方式來解決爭端，如通過調查和評估。
投資活動引起的環境風險如何嚴重違反投資構環境風險管理政策和相關準則，則可撤銷投資資金或停止投資活動。
原則 6. 能力建設 在中資構對外投資活動中，應向該投資活動 / 業務合作伙伴解釋其環境風險識別、評估和管理制度 /體系要求，通過能力建設幫助合作伙伴在其投融資準備和實施過程中滿足這些要求，進行盡職調查、審查、監督和評估執行情況。
投資構應建立、健全與其環境風險管理相關的培訓制度，定期對其工作人員和投資活動關鍵合作方進行能力建設和培訓交流，以便其理解并準確應用環境風險管理或保障政策，將其妥善融入日常業務和投資活動實施中。
投資構在其環境風險管理培訓制度中應包括對利益相關方的定期能力建設與培訓交流，以便利益相關方更清晰、、準確地理解投資活動可能引起的環境風險及投資構相應的管理體系和應對措施，以便其更好地反饋其利益考慮，更便于推動投資構做出適當的決策并將其恰當的反饋融入投資活動環境風險管理措施中。
原則 7. 第三方構合作 投資構在投資活動全過程中，應與包括 NGO、環境咨詢、風險管理、律師事務所、智庫等在內的第三方構進行溝通和合作，借助構獲得所在地信息、支撐及搭建與利益相關方的溝通平臺，有效識別、評估并管理其投資活動可能引起的環境風險，并降低由此引發的各類社會或金融風險發生的概率，或妥善解決已引起的各類風險。
投資構也可借助包括當地社區、媒體、社會組織在內的民間溝通和協調力量，與當地利益相關方形成良好的互動和磋商制，建立信任，促進利益相關方更好地參與投資活動的決策和實施中，便于投資活動順利展開。
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