對于境外直接投資業(yè)務(wù)，監(jiān)管的主要對象是境內(nèi)股東，辦理業(yè)務(wù)時要以境內(nèi)主體為依托，由境內(nèi)主體作為申請人辦理登記。

境外直接投資(也稱海外投資，英文簡稱ODI)是指在境外設(shè)立或取得既有企業(yè)或項目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。境外投資主要可通過設(shè)立(獨資、合資、合作)、并購、參股等方式來實現(xiàn)。設(shè)立是指境內(nèi)構(gòu)在境外新設(shè)一家企業(yè)，而并購是指境內(nèi)構(gòu)通過認購境外企業(yè)增資(增資并購)或購買境外企業(yè)股權(quán)(轉(zhuǎn)股并購)等形式，成為已存在境外企業(yè)的新股東。

對于境外直接投資業(yè)務(wù)，監(jiān)管的主要主體是境內(nèi)股東，辦理業(yè)務(wù)時都要以境內(nèi)主體為依托,由境內(nèi)主體作為申請人辦理登記。發(fā)生境外投資行為的主體可以是境內(nèi)構(gòu)或境內(nèi)居民個人。目前,境內(nèi)居民個人境外投資業(yè)務(wù)**特殊目的公司業(yè)務(wù)。

13號文實施后，境外直接投資項下外匯登記業(yè)務(wù)也由銀行按規(guī)定直接辦理，對銀行的要求也與境內(nèi)直接投資基本相同。難點在于銀行不但要了解境內(nèi)構(gòu)境外直接投資業(yè)務(wù)，還要了解境內(nèi)個人投資境外特殊目的公司的業(yè)務(wù)。

境外直接投資登記的主要業(yè)務(wù)類型

一是前期費用登記。境內(nèi)構(gòu)在境外投資設(shè)立項目或企業(yè)前，需要向境外支付的與境外直接投資有關(guān)的費用，如繳納保證金和支付租用辦公場地等費用。支付相關(guān)費用前需要申請辦理前期費用登記。

二是境內(nèi)構(gòu)新設(shè)境外企業(yè)登記。境內(nèi)構(gòu)在境外新設(shè)(含并購)企業(yè)或投資項目時，境內(nèi)構(gòu)應(yīng)辦理境內(nèi)構(gòu)境外直接投資登記，即新設(shè)境外企業(yè)登記。

三是境外直接投資變更登記。境內(nèi)構(gòu)在進行境外投資過程中，會發(fā)生義務(wù)出資變化(含增資、減資)、實際出資減資、境外標的企業(yè)的股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及相關(guān)主體檔案基本信息變化等情況，需要相應(yīng)申請辦理境外直接投資變更登記。需要說明的是，境外直接投資和境內(nèi)直接投資一樣，對股東的投資也要進行“實際”(指已經(jīng)投資到位的)和“義務(wù)”(指尚未履行投資的計劃)的區(qū)分。尤其是減資、轉(zhuǎn)股時，應(yīng)分析清楚是減實際還是減義務(wù)、是轉(zhuǎn)實際還是轉(zhuǎn)義務(wù)，并通過系統(tǒng)的不同功能辦理登記業(yè)務(wù)。

四是境外企業(yè)注銷登記。境外企業(yè)可能因破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營期滿等原因注銷，需要相應(yīng)申請辦理境外直接投資注銷登記。

五是特殊目的公司登記。境內(nèi)居民個人設(shè)立特殊目的公司也相應(yīng)存在登記、變更及注銷等業(yè)務(wù)。

 1、 外匯登記，odi登記是什么，需要多長時間，代辦貴嗎 2、 有很多成功案例，37號文登記全套代辦可以嗎 3、 我們16年就開始做了,稅務(wù)問題托管，后續(xù)的維護成本，金額多少合適,證書辦理背景 關(guān)于境內(nèi)企業(yè)對外投資，必須滿足哪些條件，給出回復(fù)如下: 1、對外投資，其境內(nèi)企業(yè)必須成立滿一年; 2、個人37號文,返程投資備案的款項不能大于境內(nèi)企業(yè)注冊資本; 3、境外設(shè)立的企業(yè)，必須與境內(nèi)企業(yè)的行業(yè)有關(guān)聯(lián); 4、對外設(shè)立構(gòu)成立后，從第2年起，每年的6月30日前，必須向外匯管理局提交年檢報告; 5、境內(nèi)企業(yè)對外投資，必須前往企業(yè)所在地的商務(wù)部對外合作處，辦理投資備案證書;接著又到市商務(wù)部及發(fā)改委咨詢了辦理個人37號文,返程投資備案備案證書的流程及細節(jié)終協(xié)助該公司拿下了商務(wù)部發(fā)改委的兩個對外投資的批文 6、在整個咨詢過程中，沒有一個部門可以統(tǒng)一詳細的解答全部流程，每個部門只負責自己的那部分環(huán)節(jié)，無論從精力還是時間來說都給企業(yè)增加了不少的負擔。對于整個環(huán)節(jié)而言，辦理對外投資備案證書是前置的環(huán)節(jié)，特別是投資項目情況說明，是批準備案項目的關(guān)鍵。37號文登記,返程投資，外匯登記，odi登記證書 7、公司介紹我司是一家的跨境商務(wù)咨詢公司，主要從事跨境投資（ODI）設(shè)計及落地、紅籌和VIE設(shè)計及落地、返程投資設(shè)計及落地、進出囗咨詢等方面的團隊。 8、經(jīng)過多年在這一領(lǐng)域的深耕，我們已為上百家企業(yè)的海外投資和并購、紅籌和VIE設(shè)計的審批環(huán)節(jié)提供了咨詢方案，為眾多的企業(yè)架設(shè)起從境內(nèi)到境外，從境外到境內(nèi)的合法的資金通道。 9、我們這部分客戶中的15%是上市企業(yè)。讓資金的進出境合法、合規(guī)，為企業(yè)的“走出去”保駕護航，是我們的理念。在咨詢項目中，我們往往能提供獨到觀點及真知灼見，這也是我們?yōu)榭蛻舴?wù)的過人之處。這些真知灼見的背后，是企業(yè)每年數(shù)億美元的跨境投盜項目。 業(yè)務(wù)范圍： 1、公司構(gòu)架規(guī)劃，境司設(shè)立、跨境稅收籌劃、離岸豁免 2、ODI（企業(yè)個人37號文,返程投資備案）備案辦理 3、FDI（境外融資及返程投資個人odi備案直接投資）備案辦理 4、37號文境外融資VIE架構(gòu)搭建"

操作重點及難點

一是境內(nèi)構(gòu)境外投資時，應(yīng)登記境內(nèi)構(gòu)投資的層級境外企業(yè)，當境內(nèi)主體通過給層級企業(yè)增資以便再投資其他境外企業(yè)時，要將這部分增量投資疊加在層級的中方投資總額中。

二是銀行應(yīng)審核企業(yè)填寫的《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》信息，如與《企業(yè)境外投資證書》或其他相關(guān)主管部門的批復(fù)文件或合作合同相關(guān)約定信息不一致，原則上不得為其辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。如有特殊原因，企業(yè)應(yīng)提交相關(guān)材料予以說明,并以《申請表》為準辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

三是多個境內(nèi)構(gòu)共同實施一項境外直接投資的，由約定的一個投資主體向其注冊地銀行申請辦理變更登記，其他境內(nèi)構(gòu)無需重復(fù)申請。

四是變更登記前，銀行應(yīng)認真核實系統(tǒng)登記信息是否與企業(yè)實際投資情況相符。如不相符,銀行應(yīng)向當?shù)赝鈪R局報告，待信息調(diào)整正確后再進行變更登記。企業(yè)登記業(yè)務(wù)完成后，銀行應(yīng)通過“綜合查詢-歷史協(xié)議查詢”查看本次登記的信息及全貌信息是否與企業(yè)實際情況相符。如不符,銀行應(yīng)暫緩向企業(yè)發(fā)放《業(yè)務(wù)登記憑證》,并向當?shù)赝鈪R局報告，待信息調(diào)整正確后再發(fā)放《業(yè)務(wù)登記憑證》。

五是減資或轉(zhuǎn)股登記時，應(yīng)區(qū)分減資或轉(zhuǎn)股的標的是義務(wù)還是實際，并區(qū)分不同系統(tǒng)功能模塊辦理。在轉(zhuǎn)股包含義務(wù)和實際的情況下，應(yīng)先辦理轉(zhuǎn)實際，再辦理轉(zhuǎn)義務(wù)。

六是在變更登記業(yè)務(wù)后續(xù)可能發(fā)生跨境流動的情況下，會生成新的業(yè)務(wù)登記憑證。比如，中轉(zhuǎn)外(實際)和外轉(zhuǎn)中(實際)業(yè)務(wù)，都會生成相應(yīng)的業(yè)務(wù)登記憑證。對于義務(wù)出資的變更，由于只是對原有義務(wù)出資額度的更改，生成的業(yè)務(wù)登記憑證上的編碼不變。

七是除設(shè)立特殊目的公司外，境內(nèi)居民個人境外直接投資業(yè)務(wù)尚未放開。