對于境外直接投資業務，監管的主要對象是境內股東，辦理業務時要以境內主體為依托，由境內主體作為申請人辦理登記。

境外直接投資(也稱海外投資，英文簡稱ODI)是指在境外設立或取得既有企業或項目所有權、控制權或經營管理權等權益的行為。境外投資主要可通過設立(獨資、合資、合作)、并購、參股等方式來實現。設立是指境內構在境外新設一家企業，而并購是指境內構通過認購境外企業增資(增資并購)或購買境外企業股權(轉股并購)等形式，成為已存在境外企業的新股東。

對于境外直接投資業務，監管的主要主體是境內股東，辦理業務時都要以境內主體為依托,由境內主體作為申請人辦理登記。發生境外投資行為的主體可以是境內構或境內居民個人。目前,境內居民個人境外投資業務**特殊目的公司業務。

13號文實施后，境外直接投資項下外匯登記業務也由銀行按規定直接辦理，對銀行的要求也與境內直接投資基本相同。難點在于銀行不但要了解境內構境外直接投資業務，還要了解境內個人投資境外特殊目的公司的業務。

境外直接投資登記的主要業務類型

一是前期費用登記。境內構在境外投資設立項目或企業前，需要向境外支付的與境外直接投資有關的費用，如繳納保證金和支付租用辦公場地等費用。支付相關費用前需要申請辦理前期費用登記。

二是境內構新設境外企業登記。境內構在境外新設(含并購)企業或投資項目時，境內構應辦理境內構境外直接投資登記，即新設境外企業登記。

三是境外直接投資變更登記。境內構在進行境外投資過程中，會發生義務出資變化(含增資、減資)、實際出資減資、境外標的企業的股東股權轉讓以及相關主體檔案基本信息變化等情況，需要相應申請辦理境外直接投資變更登記。需要說明的是，境外直接投資和境內直接投資一樣，對股東的投資也要進行“實際”(指已經投資到位的)和“義務”(指尚未履行投資的計劃)的區分。尤其是減資、轉股時，應分析清楚是減實際還是減義務、是轉實際還是轉義務，并通過系統的不同功能辦理登記業務。

四是境外企業注銷登記。境外企業可能因破產、解散、清算、經營期滿等原因注銷，需要相應申請辦理境外直接投資注銷登記。

五是特殊目的公司登記。境內居民個人設立特殊目的公司也相應存在登記、變更及注銷等業務。

 1、 外匯登記，odi登記是什么，需要多長時間，代辦貴嗎 2、 有很多成功案例，37號文登記全套代辦可以嗎 3、 我們16年就開始做了,稅務問題托管，后續的維護成本，金額多少合適,證書辦理背景 關于境內企業對外投資，必須滿足哪些條件，給出回復如下: 1、對外投資，其境內企業必須成立滿一年; 2、個人37號文,返程投資備案的款項不能大于境內企業注冊資本; 3、境外設立的企業，必須與境內企業的行業有關聯; 4、對外設立構成立后，從第2年起，每年的6月30日前，必須向外匯管理局提交年檢報告; 5、境內企業對外投資，必須前往企業所在地的商務部對外合作處，辦理投資備案證書;接著又到市商務部及發改委咨詢了辦理個人37號文,返程投資備案備案證書的流程及細節終協助該公司拿下了商務部發改委的兩個對外投資的批文 6、在整個咨詢過程中，沒有一個部門可以統一詳細的解答全部流程，每個部門只負責自己的那部分環節，無論從精力還是時間來說都給企業增加了不少的負擔。對于整個環節而言，辦理對外投資備案證書是前置的環節，特別是投資項目情況說明，是批準備案項目的關鍵。37號文登記,返程投資，外匯登記，odi登記證書 7、公司介紹我司是一家的跨境商務咨詢公司，主要從事跨境投資（ODI）設計及落地、紅籌和VIE設計及落地、返程投資設計及落地、進出囗咨詢等方面的團隊。 8、經過多年在這一領域的深耕，我們已為上百家企業的海外投資和并購、紅籌和VIE設計的審批環節提供了咨詢方案，為眾多的企業架設起從境內到境外，從境外到境內的合法的資金通道。 9、我們這部分客戶中的15%是上市企業。讓資金的進出境合法、合規，為企業的“走出去”保駕護航，是我們的理念。在咨詢項目中，我們往往能提供獨到觀點及真知灼見，這也是我們為客戶服務的過人之處。這些真知灼見的背后，是企業每年數億美元的跨境投盜項目。 業務范圍： 1、公司構架規劃，境司設立、跨境稅收籌劃、離岸豁免 2、ODI（企業個人37號文,返程投資備案）備案辦理 3、FDI（境外融資及返程投資個人odi備案直接投資）備案辦理 4、37號文境外融資VIE架構搭建"

操作重點及難點

一是境內構境外投資時，應登記境內構投資的層級境外企業，當境內主體通過給層級企業增資以便再投資其他境外企業時，要將這部分增量投資疊加在層級的中方投資總額中。

二是銀行應審核企業填寫的《境外直接投資外匯登記業務申請表》信息，如與《企業境外投資證書》或其他相關主管部門的批復文件或合作合同相關約定信息不一致，原則上不得為其辦理相關業務。如有特殊原因，企業應提交相關材料予以說明,并以《申請表》為準辦理相關業務。

三是多個境內構共同實施一項境外直接投資的，由約定的一個投資主體向其注冊地銀行申請辦理變更登記，其他境內構無需重復申請。

四是變更登記前，銀行應認真核實系統登記信息是否與企業實際投資情況相符。如不相符,銀行應向當地外匯局報告，待信息調整正確后再進行變更登記。企業登記業務完成后，銀行應通過“綜合查詢-歷史協議查詢”查看本次登記的信息及全貌信息是否與企業實際情況相符。如不符,銀行應暫緩向企業發放《業務登記憑證》,并向當地外匯局報告，待信息調整正確后再發放《業務登記憑證》。

五是減資或轉股登記時，應區分減資或轉股的標的是義務還是實際，并區分不同系統功能模塊辦理。在轉股包含義務和實際的情況下，應先辦理轉實際，再辦理轉義務。

六是在變更登記業務后續可能發生跨境流動的情況下，會生成新的業務登記憑證。比如，中轉外(實際)和外轉中(實際)業務，都會生成相應的業務登記憑證。對于義務出資的變更，由于只是對原有義務出資額度的更改，生成的業務登記憑證上的編碼不變。

七是除設立特殊目的公司外，境內居民個人境外直接投資業務尚未放開。