深圳企業(yè)境外直接投資（ODI）備案指南

香港特區(qū)政府律政司司長林定國在專題分組論壇上致辭表示，香港是提供一站式高水平國際化法律和糾紛解決服務(wù)的理想地點。香港對環(huán)境、社會及管治標(biāo)準(zhǔn)的嚴(yán)格要求，全面的知識產(chǎn)權(quán)法律，及可靠的爭議解決服務(wù)，為“一帶一路”項目開展提供法律保障。

一、新設(shè)企業(yè)境外投資備案流程概覽

為順利推進(jìn)境外投資活動，新成立的公司在深圳需遵循以下嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膫浒噶鞒蹋?/p>

確立投資資格與條件：確認(rèn)投資主體為在中國大陸合法注冊的企業(yè)或個人，并確保其擬投資金額不低于等值10萬美元的門檻。

資料籌備與整理：精心準(zhǔn)備備案所需的一系列文件，包括但不限于詳盡的投資規(guī)劃書、涉及各方權(quán)利義務(wù)的合同文本、及所有必要的官方批準(zhǔn)文件。投資規(guī)劃書應(yīng)深入闡述投資動機、目標(biāo)領(lǐng)域、資金規(guī)模、實施策略等關(guān)鍵信息。

正式提交備案申請：將上述完備材料遞交至中國商務(wù)部指定的審核機構(gòu)，進(jìn)行詳盡的備案審查。此環(huán)節(jié)聚焦于投資計劃的合理性、合規(guī)性及可行性評估。

獲取備案證書：若申請材料通過嚴(yán)格審查，投資企業(yè)將獲得由商務(wù)部頒發(fā)的境外投資備案證書，該證書為其在海外開展投資活動的合法憑證。

二、ODI備案申請條件深度解析

定義明確： 境外直接投資（ODI）系指中國境內(nèi)企業(yè)，在獲得相應(yīng)監(jiān)管部門核準(zhǔn)后，通過新設(shè)、并購、股權(quán)參與等手段，于境外直接投資以實現(xiàn)對境外企業(yè)經(jīng)營管理權(quán)的實質(zhì)性控制。

主體與時限考量： 所有在中華人民共和國境內(nèi)依法注冊成立的企業(yè)，均具備申請ODI備案的資格。對于成立時間未滿一年且無法提供完整經(jīng)審計財務(wù)報表的企業(yè)，其申請可能面臨更為嚴(yán)格的審查標(biāo)準(zhǔn)，甚至可能不被核準(zhǔn)。

股東背景與資金來源透明化： 申請企業(yè)需清晰闡述其境內(nèi)股東或合伙人的背景信息，明確資金來源的合法性與合規(guī)性（如自有資金、合規(guī)貸款等），并確保境外投資項目的真實性，以滿足監(jiān)管部門的審查要求。

特定領(lǐng)域與投資類型關(guān)注： 近期，大額非主營業(yè)務(wù)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市以及涉及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，均受到監(jiān)管部門的重點關(guān)注與嚴(yán)格審查。

三、境外投資備案程序與所需材料清單

境外投資備案流程涉及多個部門，包括國家發(fā)改委（或其地方分支機構(gòu)）、商務(wù)部（或其地方商務(wù)部門）以及國家外匯管理局的地方分局。為順利完成備案，企業(yè)需準(zhǔn)備并提交以下關(guān)鍵材料：

發(fā)改委備案請示文件

境外投資備案表

企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本

境外投資真實性承諾書

詳盡的項目背景說明及投資規(guī)劃書

涉及的所有合同、協(xié)議及官方批準(zhǔn)文件

通過遵循上述指南與流程，深圳企業(yè)可更加高效地推進(jìn)其境外投資備案工作，確保投資活動的合法性與順利進(jìn)行。