境外投資備案，是指企業或個人在計劃于境外設立企業、開展項目，并涉及向境外投資匯款時，需遵循的法定程序。這一過程通常涵蓋兩種主要情形：一是企業在境外新設分支機構，二是中方企業作為股東并購境外既存企業。個人直接進行境外投資雖不直接涉及備案程序，但須明確其投資目的**于投融資活動，并持有合法的境內企業資產作為基礎。

對于有意進行境外投資的個人或企業而言，若涉及需備案的情形，務必遵循正規流程操作。具體而言，需明確投資目的與合法性，隨后啟動境外投資備案申請流程，該流程大致分為以下幾個階段：

一、申請資料準備階段

全面收集并整理所需申請材料，確保信息的準確無誤，為后續步驟奠定堅實基礎。

二、發改委備案階段

向國家發展和改革委員會（簡稱“發改委”）及相關部門提交項目申請，詳細報送項目信息。境內投資人需簽署所有必要的法律文件，待發改委審核通過并核準或備案后，將發放相應的核準文件或備案通知書，作為企業合法開展境外投資的依據。

三、商務部審批發證階段

隨后，項目需提交至商務部進行核準或備案。商務部審核通過后，將頒發《企業境外投資證書》，標志著企業獲得了在境外開展投資活動的官方許可。企業應在收到該證書后的兩年內，在境外實際開展投資活動。

四、外匯管理局備案階段

為確保資金流動的合法性與監管的有效性，企業還需向國家外匯管理局（簡稱“外管局”）進行備案。對于投資金額超過500萬美元的項目，需特別向外管部門進行詳細匯報。外管局審核通過后，將向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》，允許企業合法辦理外匯匯出手續。

五、實施境外直接投資（ODI）階段

在完成上述所有備案與審批流程后，企業即可正式開展境外投資活動。這包括但不限于將資金轉移至境外、購買海外資產、設立分支機構或執行其他既定的投資計劃。在此過程中，企業應嚴格遵守國內外相關法律法規，確保投資活動的合法性與合規性。